- Активные операции КБ
Активные операции. Банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности. К этим операциям относятся:
- краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций.
- предоставление потребительских ссуд населению;
- приобретение ценных бумаг;
- лизинг;
- факторинг;
- инновационное финансирование и кредитование;
- предоставление ссуд другим банкам;
- долевое участие средствами в хоз. деятельности предприятия.
По экономическому содержанию активные операции делятся на:
- ссудные, в т.ч. учетно-ссудные;
- расчетно-ссудные;
- кассовые;
- инвестиционные и фондовые;
- гарантийные.
Ссудные операций – операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности. Ссудные операции, связанные с покупкой или учетом векселей или принятием векселей в залог, – это учетные или учетно-ссудные операции.
В законе “О банках и банковской деятельности” предусмотрено, что кредитная организация может предоставлять кредиты под залог движимого и недвижимого имущества, гос. и иных ценных бумаг, а также под гарантии и иные обязательства.
Виды кредитных операций (подробно см. тему “Формы кредита”):
- по типу заемщика
- по способу обеспечения
- по срокам кредитования
- по характеру кругооборота средств
- по объектам кредитования
- по виду ссудного счета
- по объектам кредитования
- по порядку выдачи средств
- по методу погашения ссуды
- по порядку начисления и погашения процентов
- по степени риска
- по виду документов и др.
1) Cсудные операции делятся на группы по критериям:
— в зависимости от типа кредита (банк. ссуда, ссуды кр. орг-й небанковского типа, ссуды, предоставляемын организациями, личные/частные ссуды)
— по типу заемщика (ссуды юр. и физ. л-ам)
— по отраслевому признаку (ссуды промышленности, с/х)
— по срокам кредитования (кратко-, долгосрочные)
— по виду открываемых счетов (разовые ссуды, предоставленные с отдельных простых ссудных счетов; ссуды со специальных ссудных счетов, предусматривающих учет совокупной задолженности клиента банку)
— по обеспеченности (бланковые, обеспеченные — законом, гарантией, поручительством, страхованием)
— по трафику погашения (единовременно погашаемые, с рассрочкой платежа; со льготным (и без) перидом погашения)
— по методу взимания % (ссуды с утверждением % в момент предоставления ссуды, ссуды с упл. % в момент погашения кредита, с равными взносами на протяжении всего срока пользования ссудой)
— по характеру кругооборота средств (сезонные и посезонные; разовые и возобновляемые)
— по степени опосредованности кредитных отношений (ссуды, приобретающие формы прямого/ косвенного банковского кредита)
2) вид активных операций после ссудных — расчетные
Это операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами.
КБ обязаны осуществлять пречисление средств клиента и зачислять на его счет не позднее следующего операционного дня после получения соответствующего платежного док-та.
При несвоеврем. / неправ. зачисл. / спис. средств на счет ден. средств КБ-ом выплачиваются % на суммы этих средств по официальной %-ой ставке ЦБ.
Расч. операции осущ-ся на основании инструкций ЦБ. При отсутствии установленных правил по отдельным видам расчетов, они осуществляются по договоренности между сторонами; при междунар. расч. — по установленным фед. и др. правилам, принятым в международной практике.
3) Кассовые операции банка — операции по приему и выдаче нал. средств. Или это перации, связанные с движением денежных средств, а также формированием, размещ. и исп. ден. средств на различных активных счетах банков (вкл. сч. “касса” и корр. счета в др-х банках) и счетах клиентов банка.
4) Инвестиционные операции — операции по инвестированию банком своих средств в ц/б и нац. небанк. структуры в целях совмествной коммерч. и хоз.-фин. деятельности. А также размещения в виде срочн. вкладов ср-в в др. кр. орг-ях. Отличие (4) от кредитных — в том, что инициатива проведения (4) исходит от самого банка, а не от клиента.
5) Фондовые операции с ценными бумагами, помимо инвестиционных. Это операции с векселями (учет и переучет; протест векселей; их инкассирование — получение средств; по акцепт увекс.; индоссирование векс.; операции по выдаче векс. поручений — авалей; хранение векс.; продажа их на аукционе). Оп. с ц/б, котирующимися на фонд. биржах (т.е. как наиболее надежные ц/б).
Гарантий ные операции по выдаче банком гарантии (поручительства), уплаты долга третьему лицу при наступлении гарантийных условий. По гарантии банк получает комиссионные и выступает своеобразным кредитором.
Единой формы банк. гарантий нет ни в РФ, ни в мире, но вгарантии д.б. обязательно реквизиты:
— наименование подлучателя гарантии и гаранта
— сумма гарантии, гарантийный случай и его описание
— срок действия гарантии
— момент выплаты гарантийной суммы
Наиболее распространены условные и безусловные гарантии. Усло-е вступ. в силу при наступлении условия. Безусл. — исп. на любое невыполнение условий клиентом. Усл. — применяется чаще. Гарантии м.б.:
– отзывные
– безотзывные
– договорные (тендерные)
– платежные — унифицир вид, по нему сущ-ет междунар. документ.
Ответственность по банковским гарантиям < жесткая, чем по резер. аккредитиву, банк авалло, т.к. они подчиняются требованиям нац. законодательства, а аккр. — тр-ям международных права.
Банкоовская гарантия предоставляется на всю сумму долга, а по авалло — лишь на сумму данного векселя: 1-ое удобнее.
Join Us On Telegram @rubyskynews
Apply any time of year for Internships/ Scholarships
