- КБ, их ликвидность
Устойчивость, стабильность, надежность КБ определяют через его ликвидность и платежеспособность.
Ликвидность – легкость реализации (в буквальном смысле слова), превращения мат. Ценностей в денежн. средства.
Ликвидность – способность банка приобретать нал. ср-ва в ЦБ или в банках-корреспондентах по разумной цене.
Платежеспособность – способность ЮЛ или ФЛ своевременно и полностью выполнять платежные обязательства, вытекающие из кредит. или иных операций денежного характера (это понятие шире, оно включает в себя ликвидность).
Ликвидность для КБ выступает как способность банка обесепчить своеврем. выполнение в ден. форме своих обязательств по пассиву. Ликвидность определяется сбалансированностью активов и пассивов, степенью соответствия сроков размещенных активов и привлеченных банком пассивов.
Платежеспособность КБ – способность КБ в должные сроки в полной сумме отвечать по своим обязательствам: перед кредиторами по МБК, перед вкладчиками по осуществлению платеж. и расчетн. операций, перед бюджетом по уплате налогов, перед персоналом по выплате з/пл.
Различают ликвидность баланса банка и ликвидность банка.
Ликвидность как запас характеризует леквидность банка на строго определенный момент времени. Это ликвидность баланса.
Ликвидность как поток определяется за оперделенный период времени или на перспективу. Поэтому различают стационар. ликвидность (ликв. как запас), текущ. леквидн. (леквидн. как поток) и перспектив. леквид. (леквид. как прогноз).
Для определения совокупной ликвидности КБ нужно в системе рассмотреть стац., текущ. и перспектив. ликвидности.
Существует риск несбалансир. ликвидности (риск ликвидности). Это риск, который заставляет банк в определенный момент времени приобрести наличность по более высокой цене или терять ст-ть своих активов. При этом активы банка считаются ликвидными, если их можно быстро продать без потери стоимости. Пассивы считаются ликвидными, если банк может получить ссуду по ставке адекватной той, по которой приобретают средства банки-конкуренты.
Ликвидность БС поддерживается на макро- и микроэкон. уровнях.
Причины кризиса банк. системы в 1995 г.
- Кризис состояния экономики в целом,
- проведение ЦБ жесткой рестрикцион. политики: в течение 1993-1995 гг. он удерживал % ставку на высоком уровне, проводил политику увелич. норм обяз. резервов, ввел валютн. корридор, увелич. требования по миним. размеру УК банкав,
- создание казначейств, куда стали переливаться капиталы, находившиеся в банках,
- спекулятивная игра банков на рынках МБК и ГКО,
- недостаток квалифиц. кадров, которые не сумели вовремя просчитать варианты развития событий,
- политич. факторы: приблежение выборов,
- соц. факторы: падение доверия населения к КБ из-за краха фин. пирамид, разорения отдельн. КБ.
С позиций микроэкономики кризис ликвидн. м.б. обусловлен:
- проблемы с возвратностью ссуд,
- проблемы с привлечением депозитов,
- низкий рейтинг банка,
- недостаток его маркетирга.
Управление ликвидностью
На уровне ЦБ разработана система нормативов (Инструкция № 1): коэффициенты ликвидности и пр. нормативы, которые тоже имеют отношение к ликвидности.
Нормативы для анализа совокуп. ликвидности КБ:
- миним. размер УК,
- нормативы достаточн !!!! капитала,
- нормативы ликвидности,
- максим. размер риска на 1 заемщика или на группу связан. заемщикав,
- максим. размер крупных кред. рисков,
- максим. размер риска на 1 кредитора или вкладчика,
- максим. размер Кр., гарантий и поручительств, предост. банками своим участникам и инсайдерам, работникам банка,
- максим. размер привлечения депозитов (вкладов населения),
- нормативы использования собств. ср-в для приобретения долей или акций др. ЮЛ.
Управление ликвидностью в КБ
- использование системы коэффициентов
“–”
а) коэфф. используют прошлый опыт, фактич. данные; банки переносят этот опыт на плановые периоды, что не всегда правомерно. Этот недостаток касается и нормативов ЦБ,
б) нормативы ЦБ дают хар-ку ликвид. баланса КБ только на 1-ое число. В другое время ликвидность м.б. другой.
- Анализ ден. потоков позволяет осуществить регулирование ден. потоков, вход. и выход. из банка на каждодневной основе или в краткие промежутки времени. Таким образом банк управляет текущей ликвидностью и оперделяет прогнозную ликвидность.
Пример: действия банков по планированию корр. счета, платеж. баланса, введению позиций по ликвидности.
Позиции ликвидности
| Даты
Показатели |
1.01
1-7 дн. |
2.01
5-15 дн. |
3.01
16-23 дн. |
…
… |
| I. Привлеч. ср-ва, в т.ч.
– ср-ва на тек. счетах, – на счетах до востреб., – на сроч. депозитах, – депоз. септиф., – займы, – прочие. Итого |
||||
| II. Размещение ср-в, в т.ч
– касса, – счета ностро, – депозиты, – ссуды, – ц/б, – пр. доход. активы. Итого |
||||
| III. Пассив – Актив
|
Позиция ликвидности банка предусматрив. сопоставление привлечен. и размещ. ден. средств по суммвм и по срокам. Привлеч. и размещ. ден. средства при этом группируются по видам. Ликвидность банка м. определятся за различ. периоды времени: каждый день, месяц, и т.д.
Проблема ликвидности-доходности: обеспечение миним. возможн. ликвидности и максим. возмож. доходности.
Позиция ликвидности м. составляется с использованием фактич. данных. Но это мало используется. Банки используют и прошл. данные, что позволяет планировать. Это основн. цель составления позиции ликвидности.
Она м. составлятся с учетом основ. суммы по депозитам и Кр без учета процента. Банки определяют какой вариант более показателен. Планирование осуществляется на основе оценочной (провизорной) позиции, которая совмещает в себе фактич. и плановые данные.
Join Us On Telegram @rubyskynews
Apply any time of year for Internships/ Scholarships
