В целом, по результатам практической работы, организацию работы Кре¬дитного управления ОАО АБ «…» можно считать соответствующей дейст¬вующему банковскому и гражданскому законодательству, инструкциям и поло¬жениям ЦБ РФ, Кредитной политике и иной внутренней банковской докумен¬тации, регламентирующей работу Кредитного управления. По результатам анализа доходности кредитов предлагается рассмотреть возможность дифференцированного подхода к выдаче кредитов – предоставлять большему количеству заемщи¬ков кредитов на срок до шести месяцев, а по кре¬дитам, предоставленным на срок более шести месяцев – рассмотреть возмож¬ность увеличения процентной ставки. При кредитовании особое значение имеет оценка кредитоспособности клиента. Банк имеет право выбрать для себя любую методику оценки кредито¬способности. Желательно, чтобы она использовала коэффициенты независимо¬сти, ликвидности, оборачиваемости, а также анализ делового риска и денежных потоков. Это позволит детально рассмотреть финансовое положение клиента. Процесс рассмотрения кредитной заявки и предоставления кредита можно усовершенствовать путем работы в команде сотрудников Кредитного отдела, Отдела управления рисками и юридического отдела. Это позволит из¬бежать дублирования некоторых операций, улучшить обмен информацией, и несколько сократить первые четыре этапа процесса предоставления кредита. В довершение к этому, рекомендуется банку рассмотреть возможность привлече¬ния в штат профессиональных оценщиков предметов залога (товаров, недвижи¬мости, оборудования, автомобилей). В виду значительного числа кредитов, выданных под залог товаров в обо¬роте с оставлением предмета залога у залогодателя, можно рекомендовать банку рассмотреть возможность кредитования с использованием складских свидетельств. В банке совершенно не практикуется кредитование под банковские гаран¬тии других банков. Можно порекомендовать использовать на практике в качестве залога Де¬позитные и Сберегательные сертификаты других банков. Поскольку сертифи¬каты являются ценными бумагами, то кредиты под их залог будут приравнены к кредитам под залог ценных бумаг. С точки зрения формирования резерва на возможные потери по ссудам это более привлекательный вид обеспечения, чем гарантии. Срок реализации сертификата должен совпадать со сроком кредита, что позволит вовремя погасить кредит. Сложности могут возникнуть при про¬верке устойчивости банка, выдавшего сертификат, а так же при установлении факта наличия самого депозита и подлинности сертификата. Нельзя сбрасывать со счетов и возможность страхования кредитных рис¬ков, а также возможность совместного с другими кредитными организациями кредитования одного заемщика. Для совершенствования кредитной работы ОАО АБ «…», можно предложить такую форму нетрадиционного возврата кредитов, как продажа долгов с дисконтом. Продажа долгов с дискон¬том означает продажу кредито-рам дебиторской задолженности со скидкой, об¬разующей доходы покупателя этого долга. Размеры скидки зависят от:  предполагаемого срока взыскания долга;  действующего в данном периоде рыночного уровня депозитных ста¬вок;  общей суммы продаваемого долга;  риска, связанного с возможным списанием долгов из-за признания долж¬ника несостоятельным плательщиком. Продажа долгов используется кредитором с целью обеспечения скорей-шего поступления сумм погашения на его счет. Продажа осуществляется путем передачи права требования этих дол¬гов другому лицу, то есть кредитор фактически продает свою дебиторскую за¬дол-женность другому лицу и имеет, таким образом, возможность быстро по¬лучить долг. Однако он вынужден уступить покупателю часть суммы этого долга, ко¬торая составляет величину дисконта. Несмотря на это, кредитору может ока¬заться более выгодным продать долг, нежели ожидать его поступле¬ния через определенный промежуток времени, особенно в условиях инфляции. Покупатель просроченных долгов, должен быть уверен, что сможет их получить в будущем. Для этого дебитор представляет гарантии уплаты долгов после поступления денег на его счет. Продажа кредитором своих долгов означает также и переход всех рисков по их потерям к покупателю долга. Поэтому размер дисконта учиты¬вает эти риски. Продажа долгов оформляется трехсторонним договором, уча¬стниками которого являются: кредитор, продавец долгов и покупатель долгов. В соответ¬ствии с этим договором покупатель долгов обязуется в определенный срок пе¬речислить их сумму за вычетом дисконта продавцу долгов, должник обязуется перечислить долги покупателю с учетом процентов, определяемых временем просрочки задолженности. Преимущества продажи долгов с дисконтом состоят в том, что уско¬ря¬ется оборот капитала, сокращается потребность в кредитных ресурсах, сни¬жа¬ются риски, связанные с безвозвратной потерей долгов, и улучшаются по¬каза¬тели ликвидности баланса. Недостатком продажи долгов для продавца яв¬ля¬ется то, что он за свой предоставленный кредит получит меньше, чем ему по¬ложено, на сумму дисконта. Главным препятствием в развитии рассмотренного способа снижения де¬биторской задолженности является отсутствие опыта и знаний типовых дого¬воров на продажу долгов у компаний и банков.

Join Us On Telegram @rubyskynews

Apply any time of year for Internships/ Scholarships